2大法則試算退休金保本又省稅

來源:SMART智富月刊授權轉載

自提勞退享有降低稅負與保本投資2大優勢

了解退休金3支柱的變遷後,大家可能會有疑惑,政府退休年金、企業退休金、個人理財儲蓄,具體上又有什麼異同呢?

 

支柱1》政府退休年金(勞保)

以台灣而言,第1部分是政府退休年金即勞工保險(勞保)中的老年給付。勞工保險顧名思義即為勞工的保險,其保障的範圍,包括傷害、殘廢、生育、死亡及老年5種給付,所以起碼年滿60歲(1962年(含)以後出生的勞工,要年滿65歲才能請領)後,就可以請領勞保老年給付,但因為勞保屬於「共同帳戶」,意思是所有保戶共同擁有一個帳戶,當共同帳戶被領出金額(給付)比繳入金額(保費)還多時,將使勞保入不敷出、造成勞保虧損,一旦虧損程度過大,不斷累積到整體帳戶淨值轉為負值時,就可能導致勞保發生破產危機。

 

此外,勞保屬於確定給付制,意思是指一定會給付「一定」金額,不受提撥金額與投資收益波動的影響,這樣的「保證給付」更加重了勞保基金的負擔。

 

支柱2》企業退休金(勞退)

至於第2部分的企業退休金,就是台灣企業為員工所提撥的勞工退休金帳戶(勞退)。不同於勞保,新制勞退帳戶是個人獨立擁有,是個人在工作期間,每月提撥0% ∼ 6%不等比率的薪水,再加上強制雇主每個月依照月薪金額提撥6%而成,兩者一起存進個人專戶中,也因為是個人所有,因此不會破產,最大風險在於帳戶投資的績效高低而已。

 

自提勞退享有降低稅負與保本投資2大優勢

勞退屬於確定提撥制,意思為受僱人(勞工)於受僱期間,企業得定期提撥一定金額到退休金帳戶,退休金的金額大小,是由受僱人退休金專戶中提撥本金和累積收益決定,使得勞退在財務上不確定性較低,因此沒有破產風險。

 

其中,受僱者所提撥的勞退屬於非強制性質、為自願性提撥,在此也建議薪資較高者可考慮自主提撥勞退,能享有降低稅負與保本投資2大優勢。舉例來說,小明每月薪資為5萬元,若他進行6%、每月3,000元的勞退帳戶自提,每年自提金額共3萬6,000元,這3萬6,000元可以免稅,在年薪60萬元、5%所得稅率的情況下,小明因自提勞工退休金,可省下1,800元(1,800元=3萬6,000元×5%)的所得稅支出。

 

最棒的是,勞退帳戶的投資就算虧損也不用擔心,根據《勞工退休金條例》第23條:「領取勞退中的一次退休金,其運用收益不得低於當地銀行2年定期存款利率計算之收益,若有不足者,由國庫補足。」即有保證收益機制可以保本。

 

2大法則試算所需退休金並進行資產增值估算

靠樹樹倒、靠人人老,更不用說想要靠政府,退休還是要靠自己最好!回到一開始的問題:到底要準備多少錢才有辦法退休?退休的門檻因人而異,首先,要先確認自己退休後想要的生活品質和花費到底需要多少?

 

法則一,先設定退休年齡,並參考國人平均壽命,推估退休生活有多長。再來,法則二,計算退休後的所需花費,可從每月的日常生活費、房貸費、保險費、其他個人雜支費及休閒旅遊等娛樂費用進行加總計算。舉例來說,假設小明每月生活費約2萬元、房貸1萬元,保險費和其他雜支休閒費用共1萬元,則年需約48萬元,保守估計每年需要50萬元。

 

初步了解每月、每年所需的花費後,可對未來勞保與勞退進行初步試算,扣除勞保與勞退試算的可領金額後,即可得到須依靠個人理財儲蓄進行準備的資金缺口。

 

但不得不注意的是,退休後可能會遇到通膨、市場波動、長壽、醫療及政策變動等5大風險,因此在進行準備時,必須多設下退休風險「防火牆」,以保障退休生活無虞。

 

設定退休年齡並推估退休生活長短_退休金準備流程

步驟①:設定退休年齡,並參考國人平均壽命,來推估退休生活有多長

步驟②:推算你退休每月所需的花費,並計算退休後所需總額

步驟③:扣除勞保、勞退可領金額後,得出需自行儲備之金額

步驟④:設下退休五大風險「防火牆」

 

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本文由「Smart智富」授權提供

出處:人人都能學會退休月領5萬(全圖解)

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