審視6項目 訂立客製化契約

來源:SMART智富月刊授權轉載

信託不是有錢人的專利,只要你手上有30萬元,就可以透過信託,提前規畫關照家人或親人。但是,民眾是否有申請信託的必要,可以先用下方的5個問題檢核,自我評量。

 

簡單5問題,檢視自身有無信託需求

信託是「現在規劃未來」的工具,讓財產用在想照顧的對象身上,但是,是否每個都需要信託?民眾可以透過以下5個問題,檢視自身需求!

1.擔心老年的長照生活,希望提前規劃照護計畫

2.想合法移轉財產,讓財富傳承給下一代

3.即便過世,也能合理、長期照顧另一半

4.能依照個人意志與決策,照顧關心的人

5.希望能長期永續的關心社會弱勢

 

以上若有3個以上YES,表示你適合信託

 

另外,民眾要如何辦理信託?由於實務上,86%的人是以金錢信託為主,因此《Smart智富》月刊將針對金錢信託,從申請、簽約、相關費用以及注意事項一一解析如下:

 

簽約》須親自到場辦理,契約有7天審閱期

一般民眾可以到何處辦理信託業務呢?國泰世華銀行個人金融事業處信託部協理張齊家表示,目前銀行獲准兼營信託業務,因此只要掛有提供信託服務的分行,均可以提供信託諮詢與申請,比較複雜的信託內容,會由總行信託部人員協助處理。

 

委託人只要5步驟,即可輕鬆完成金錢信託

 

一般而言,針對委託人的基本需求,各家銀行都有標準化契約。但是,如果委託人想要客製化的服務,可以與銀行個別商議契約內容。

 

其中,信託契約是整個金錢信託中,最重要的一份文件,因為它載明委託人的意志、規範受託人的行為、保障受益人的權益。所以在申請金錢信託時,銀行會要求委託人攜帶身分證與財產證明文件,親至銀行信託部辦理,決定簽約時,相關人等都必須親自簽名。此外,依據《信託法》規定,在簽訂金錢信託契約之前,各項文件均提供委託人7天的審閱期。

 

在信託契約中,有6大項目可以依委託人需求,訂定客製化的內容。中國信託銀行台灣區個金事業總處個人信託部協理謝宗權指出,這也是委託人與受託人擬定信託契約過程中,最應充分詳讀、思考的事項:

 

Tips:有法保障不怕破產

信託資產受到《信託法》保護,不受委託人、受託人與受益人破產,債權人強制執行之影響,即便銀行倒閉、破產,委託人信託的財產也不會因為特殊狀況而受到影響,甚至遭受損失。

 

項目1》金錢信託門檻

承做金額無上限

新台幣、外幣均可申請

張齊家表示,基本上,銀行大多只會設定金錢信託的最低承做金額,例如:新台幣30萬元,但是不會設定最高承做金額。另外,委託人可以依個人需求進行資金調配,像是將一筆資金交付金錢信託後,不再投入新資金;也可以先信託一筆資金,之後再不定時、不定額增加新資金交付信託。它只會影響每月的管理費,而不會影響簽約費。

 

如果委託人持有的是外幣,能否交付信託呢?答案是「可以」。謝宗權表示,只要銀行向中央銀行申請外幣信託業務,並且獲得核准、開辦此業務,即可以受理委託人的外幣金錢信託,通常不限外幣的種類,均可以受理。

 

項目2》投資範圍

可以指定投資工具

但銀行不負責盈虧

簽訂信託契約後,委託人就要把信託資金匯給受託人(即銀行),再由銀行代為管理、處分。但是,移轉給銀行後,銀行可以拿來投資嗎?如果有損失怎麼辦?張齊家表示,交付信託的資金可以拿來投資。實務上,討論信託契約時,委託人有權決定信託財產的投資行為,其中又分為「指定投資範圍」與「不指定投資範圍」2種。

 

就實務面而言,信託的目的是為了照顧受益人,非以投資獲利。因此,若照顧對象是老年的自己或規畫小孩的未來生活,銀行多半會建議委託人將信託財產放在定存,減少投資風險。若委託人決定要投資基金,申購的手續費與管理費,銀行會從信託資產中扣除。但是,不管是指定或不指定投資範圍,信託財產的盈虧都由委託人負責,銀行不會負責,也不會對收益率做保證。

 

項目3》給付對象

受益人不限個人或團體

但應載明給付比率

在一張信託契約中,受益人可以為委託人本人,也可以是其他任何人,甚至也可以是多數人,或個人與團體同時存在。但是,當受益人為複數時,最好載明信託給付領取的比率,例如:2名益人各得50%;3名受益人各得1/3等。另外,信託的給付條件,依照給付形式,可以分為「定期給付」與「特別給付」2種。

 

項目4》監察人

代委託人監督受託人

可一人或多人

謝宗權指出,在簽訂信託契約時,委託人還能設定「監察人」,其主要目的是為了保障受益人的權利、監督受託人是否落實委託人的意志,確保委託人即使因為意外或疾病過世時,受託人仍能依信託契約確實地執行內容。

 

基本上,監察人只要不是未成年、受監護或輔助宣告之人、破產人都可以擔任。自然人與法人均可,也就是個人、團體或公司都能擔任。可以是一人,也可以是多人。但是,謝宗權建議,當設定多數人擔任監察人時,委託人最好在信託契約上載明行使權利之判斷,一般會在「共識決」(所有監察人均需同意,才能執行)與「多數決」(需經過特定比例以上,例如過半數或1/3以上監察人同意,方能執行)中選擇一種。

 

項目5》修約權限

為了符合時代變遷

委託人、受益人可提修約

因應信託受益人的年齡與需求不同,信託契約的效期可長可短。以「子女教養信託」為例,效期甚至可以長達數10年。為了讓信託契約內容符合時代的演進與變遷,因此在契約有效期間,委託人或受益人可以跟受託人申請,修改信託契約內容。

 

 

項目6》終止要件

信託提前終止

不必支付任何費用

張齊家表示,在擬定信託契約時,都會載明契約終止的時間,委託人也能在契約到期前,向銀行申請契約終止,不會被收取任何費用。但是,當發生以下2種情況時,信託契約將提前終止。

 

1.受益人身故:當受益人在契約終止時間點之前身故,表示該契約要照顧的人已經不存在,此信託契約即提前結束。

 

2.信託財產用完:如果信託財產在契約終止前就用光,且委託人並未再提撥財產交付信託,代表受託人已經無力再執行信託契約,則信託契約提前結束。

 

費用》銀行將收取簽約費、管理費與修約費

 

至於申請信託要支付哪些費用?張齊家說,申請信託的費用項目較單純,銀行主要會酌收「簽約費」、「管理費」,以及「修約費」等3種費用。

 

費用1》簽約費

在簽約時收取固定金額

委託人與銀行討論完契約內容,正式簽約時,繳交給銀行。銀行將一次收取固定金額,各銀行規定不同,通常標準版信託契約的簽約費為5,000元起跳,若是客製化的信託契約,簽約費用視內容複雜度而定,內容愈複雜費用愈高,最高甚至可達數萬元以上。

 

費用2》管理費

每月從資產餘額中扣除

信託契約生效後,銀行按月自信託資產中扣取。銀行在契約有效期間,每月按信託資產餘額的0.3%~0.5%收取,有的銀行會收每月最低管理費金額,例如:500元。

 

費用3》修約費

修改信託契約時才收

由委託人在修約時,繳交給銀行,按次計算。依各銀行規定收取不等費用,至少1,000元。

 

舉例來說,王先生向銀行申請金錢信託,信託金額為400萬元,受益人為兒子小王。信託契約上規定,如果小王在20歲後有固定工作,每月可以從信託孳息中,領取1萬元當生活費。但是,在信託成立第10個月,王先生決定修改契約,把新出生的女兒一併列為受益人,給付條件與兒子相同。王先生需支付的費用為:

 

1.簽約費:在簽約時繳給銀行,金額5,000元。

 

2.管理費:每個月收取,假設月費為年率0.5%,10個月繳交金額約1萬6,670元(400萬元×0.5%×10/12)。

 

3.修約費:修約1次,收取1,000元。因此王先生在信託第10個月,共繳交2萬2,670元。

 

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