樂齡大人學

退休三本及財富傳承
，打造富足人生

提早傳承規劃
，達成創富與傳承效益

國人常見的傳承難題

難公平

財產持有人想法不同
難以達成共識

難守成

擔心太早贈與
子女守不住家產跟資產外流

稅難付

擔心複雜遺產稅
造成子女繼承負擔

如何順利將資產轉移給後代

移轉財產予子女時，究竟於生前以「贈與」之方式移轉，或於死亡後再「繼承」，哪一種比較適合我？

生前贈與

好處

・滿足資產分配的想法
・具有分配決定權

缺點

・失去一代的資產控制力

了解如何規劃了解如何規劃

1分年贈與

新臺幣244萬元，分年贈與
善用子女婚嫁所贈與的財物(父母每人總金額不超過新臺幣100萬元)。
資產較多的人，建議在10%稅率內加速贈與。

了解更多

2信託規劃

將信託財產交付受託機構，依契約管理信託財產，並依約定給付信託財產予受益人，以達成委託人的需求與贈與目的。

有價證券信託臻傳富信託

3資產保全

將信託財產交付受託機構，依契約管理信託財產，並依約定給付信託財產予受益人，以達成委託人的需求與贈與目的。

子女保障信託身心障礙者信託

身後繼承

好處

・一代生前保有資產控制權
・透過遺囑可按一代意願分配資產

缺點

・仍有特留分的限制

了解如何規劃了解如何規劃

1預立遺囑

當有明確財產分配意識者，建議透過預立遺囑落實財產分配的想法。

3大好處：

1.控制遺產分配
遺囑可明確指定遺產在不侵害特留分的前提之下，遺囑可以明確安排任何資產給指定的繼承人

2.保護未成年子女
若有未成年子女，遺囑可指定監護人，讓值得信任的人來協助遺屬照顧。

3.減少糾紛
可以公證遺囑方式減少爭議，進而落實財產分配想法

2預留稅源

目的在於為下一代預先準備好完稅用的資金來源，省去繼承的流程
壽險適合作為預留稅源的規劃工具

遺產稅試算壽險產品

3資產保全

將信託財產交付受託機構，依契約管理信託財產，並依約定給付信託財產予受益人，以達成委託人的需求與贈與目的。

保險金信託介紹遺囑信託介紹

1分年贈與

新臺幣244萬元，分年贈與
善用子女婚嫁所贈與的財物(父母每人總金額不超過新臺幣100萬元)。
資產較多的人，建議在10%稅率內加速贈與。

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2信託規劃

將信託財產交付受託機構，依契約管理信託財產，並依約定給付信託財產予受益人，以達成委託人的需求與贈與目的。

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3資產保全

將信託財產交付受託機構，依契約管理信託財產，並依約定給付信託財產予受益人，以達成委託人的需求與贈與目的。

子女保障信託身心障礙者信託

1預立遺囑

當有明確財產分配意識者，建議透過預立遺囑落實財產分配的想法。

3大好處：

1.控制遺產分配
遺囑可明確指定遺產在不侵害特留分的前提之下，遺囑可以明確安排任何資產給指定的繼承人

2.保護未成年子女
若有未成年子女，遺囑可指定監護人，讓值得信任的人來協助遺屬照顧。

3.減少糾紛
可以公證遺囑方式減少爭議，進而落實財產分配想法

2預留稅源

目的在於為下一代預先準備好完稅用的資金來源，省去繼承的流程
壽險適合作為預留稅源的規劃工具

遺產稅試算壽險產品

3資產保全

將信託財產交付受託機構，依契約管理信託財產，並依約定給付信託財產予受益人，以達成委託人的需求與贈與目的。

保險金信託介紹遺囑信託介紹

遺囑試作產生器

一、遺囑基本資料

1、立遺囑人姓名

2、立遺囑日期

二、繼承人新增

1、繼承人姓名

2、關係 (配偶、兒女等)

三、遺贈人新增

1、遺贈人姓名

四、財產分配

(一) 不動產 (無則免填)

1、土地新增

2、房屋新增

(二) 動產 (無則免填)

1、存款新增

2、股票新增

3、基金新增

4、債券新增

5、其他新增

財富傳承知識庫

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財富傳承試算

一、傳承規劃應備金額

1、資產總額(含土地、房屋、其他動產)

元

2、是否想生前贈與

是

否

2-1、生前希望贈與之總金額

元

0元1,000億元

3、有無配偶

是

否

4、子女人數

人

5、有無父母

是

否

人

二、傳承規劃已準備金額

6、已準備之壽險保障

元